Bankspaarhypotheek

De bankspaarhypotheek kun je als starter niet meer afsluiten. Bij deze hypotheekvorm spaar je voor de aflossing van de hypotheek.

De bankspaarhypotheek loopt via een gekoppelde geblokkeerde bankspaarrekening: de Spaarrekening Eigen Woning (SEW). Heb je gekozen voor sparen dan is de rentevergoeding op je spaarrekening (SEW) even hoog als de rente die je over de hypotheek betaalt. Had je al een bankspaarhypotheek afgesloten vóór 1 januari 2013 dan mag deze gewoon doorlopen. Je kunt deze hypotheekvorm ook nog oversluiten naar een andere geldverstrekker en meenemen naar een nieuwe woning.

Voordelen:

•  Als je spaart, dan is je rendement even hoog als de hypotheekrente, waardoor je altijd het eindkapitaal bij elkaar spaart;
• Omdat je niet direct aflost op de hypotheek, is de rente gedurende de hele looptijd aftrekbaar. De rente is alleen aftrekbaar als de hypotheek afgesloten is vóór 1 januari 2013. De lening kan tot hetzelfde bedrag wel op een later tijdstip worden overgesloten.
•  Je spaart belastingvrij in box 1;
• Als je de bankrekening voortijdig beëindigt en je spaarpot laat uitkeren (afkopen), dan krijg je in de meeste gevallen je spaarinleg terug plus de rente daarover. Let op: hier zitten wel fiscale voorwaarden aan;
• Je maandelijkse lasten zijn minder gevoelig voor rentewijzigingen, omdat de spaarrente gekoppeld is aan de hypotheekrente (rentedempende werking).

Nadelen:

• Voor de opbouw van belastingvrij vermogen in box 1 ben je gebonden aan fiscale regels. Hierdoor ben je minder flexibel;.
•  Als je spaart, bent je meestal gebonden aan één en dezelfde geldverstrekker voor je hypotheek en de gekoppelde spaarrekening;.
• Als je rentevast periode afloopt en je rente valt een stuk lager uit blijven de maandelijkse lasten toch ongeveer hetzelfde.

Voorwaarden bankspaarhypotheek

Voor een belastingvrije uitkering van de bankspaarhypotheek gelden de volgende voorwaarden:

•  Je hebt een eigen woning en een eigenwoningschuld;.
• De spaarrekening of het beleggingsrecht is geblokkeerd en mag alleen worden vrijgegeven voor aflossing van de eigenwoningschuld.;
• Het hoogste bedrag dat in één jaar wordt overgemaakt op de rekening mag niet meer bedragen dan tien maal het laagste bedrag (de zogenoemde bandbreedte);.
•  De behaalde rente of het behaalde rendement blijft binnen de spaarrekening;.
• De spaarrekening is ondergebracht bij een bankbedrijf volgens de Wet op het financieel toezicht (Wft).

Vrijstellingen bankspaarhypotheek

Op het moment dat je de spaarrekening gebruikt om de eigenwoningschuld af te lossen, kijkt de Belastingdienst of aan bovenstaande voorwaarden is voldaan.

• Is dit het geval, dan bedraagt de uitkering tot € 166.000 per persoon (2019) vrijgesteld van belastingen.
•  De vrijstelling is nooit hoger dan het bedrag aan eigenwoningschuld dat je aflost.
•  Ontvang je meer dan de vrijstelling, dan betaal je inkomstenbelasting (box 1-tarief) over het rentebestanddeel in het gedeelte boven de vrijstelling.

De vrijstellingen worden jaarlijks geïndexeerd.

Meer weten? Maak vrijblijvend een afspraak met mij via 06 127 80 367, of stuur een mail naar info@abfinancieeladvies.nl